מאיזה סכום משלמים מס הכנסה?

בישראל, אחד מהנושאים החשובים והמרתקים ביותר בתחום הכלכלה האישית הוא מס הכנסה. לא משנה אם אתה חקלאי, עורך דין, מתכנת, או סתם אדם שמסתדר בחיים – בסופו של יום, כולנו נאלצים להתמודד עם השאלה המטרידה: מאיזה סכום מוציאים את הכסף מהארנק ומשלמים מס הכנסה?

מהו מס הכנסה?

מס הכנסה הוא מס המוטל על הכנסות פרטיות או עסקיות של יחידים וחברות. הוא משתנה בהתאם לדרגות הכנסה, כלומר ככל שההכנסות גבוהות יותר, כך גם אחוז המס שמוטל עליהם עולה. ההיגיון הכלכלי מאחורי זה הוא צודק – כל אחד שתרם יותר לחברה (כלומר הרוויח יותר), ישלם proporcional יותר למדינה לעזרה ולקידום של שירותים ציבוריים. אז, מה הסכום שמתחיל את הכל?

מה הסכום המדויק?

נכון לשנת 2023, סכום ההכנסה החייבת ממנה מתחילים לשלם מס הכנסה הוא 6470 ש”ח לחודש. כלומר, אם הרווחת יותר מזה – תיכנס לרשימת המסומנים.

אבל יש יותר מזה!

רבים לא מודעים לכך שיש תהליכי ינשוף במערכת המס שבהם קיימת חלוקה לענפי מס, ובכן, ההכנסות מחולקות לפי מדרגות מס. מס הכנסה מתבצע לפי מערכת של מדרגות – כל מדרגה עוסקת ברמות מס שונות. להלן המדרגות:

• עד 6470 ש”ח: פטור.
• לפי 6,471 ש”ח עד 9,380 ש”ח: 10%.
• מ-9,381 ש”ח ועד 14,230 ש”ח: 14%.
• מ-14,231 ש”ח ועד 19,440 ש”ח: 20%.
• מ-19,441 ש”ח ועד 41,460 ש”ח: 31%.
• מ-41,461 ש”ח ומעלה: 47%.

איך ניתן להפחית תשלומי מס?

שאלות רבות נשאלות על איך אפשר להפחית את כמות המסים שאנחנו משלמים. הנה כמה דרכים שיכולות לעזור:

• הוצאה מוכרת: עסקים רבים יכולים להחשיב חלק מההוצאות כהוצאות מוכרות ובכך להקטין את הסכום החייב במס.
• ניצול לפטורים: הכנסות של פנסיה, ריבית, וקרנות השתלמות יש להם פטורים שונים.
• ייעוץ מקצועי: היעזרות בעורך דין או רואה חשבון בעל ניסיון יכולה למנוע בעיות לא הכרחיות מול מס הכנסה.

שאלות נפוצות

מה אם אני חקלאי? האם המדרגות שונות?

מאחר והחקלאות נחשבת לענף מיוחד, ישנן הנחות מיוחדות שמוענקות לחקלאים. כדאי לבדוק מהנציגות המשפטית שלך.

האם יש פטור מהמס עבור נכים?

אכן, אנשים עם נכויות יכולים ליהנות מפטורים מסוימים, אבל צריך לבדוק את התנאים המתאימים.

מה זה אמרה עצמאית?

עסק עצמאי מדווח באופן שוטף ולא נחשב בחלק מהמדרגות אלא לפי הרווחים
השנתיים.

מה קורה אם אני לא מדווח על ההכנסות שלי?

אי דיווח יכול להוביל לעונש כספי ולאי־נוחות עם מס הכנסה, לכן תמיד עדיף להיות גלוי.

האם יש הנחות לילדים קטנים?

כן, ניתן לקבל נקודות זיכוי על מנת להקל על העלויות.

ולסיום – האם הכל באמת שווה את זה?

נכון, הנושא של מס הכנסה עשוי להיראות מעיק ומורכב, אבל אם ניכנס לעובי הקורה, יש כאן משהו שיכול לעבוד לטובתנו. החזרי מס, הקלות וניהול נכון יכולים להיות השורש להצלחה הכלכלית שלנו. האמת היא, שהמשחק המס של מס הכנסה לא צריך להיות משמעות כואבת אלא חלק מתהליך ניהול כלכלי נכון. ולכן, עם ידע מגיע כוח – תהיו מוכנים למשחק!